標準レベル
試験科目：「倫理・社会的責任」「制度・コンプライアンス」「上場準備実務」
出題範囲：下表参照
出題方式：選択式（60問）
上級レベル
試験科目：「制度・コンプライアンス」「上場準備実務」
出題範囲：下表参照
出題方式：選択式（60問）および記述式（３問）
| 試験科目 | 項目 | 標準試験の主な 出題内容 |
上級試験の主な出題内容 （標準試験の出題内容に加えて 下記の内容） |
| 倫理・社会的責任 | 経営者や実務担当者が持つべき倫理、ガバナンスと企業価値 |
－ |
|
| 制度・コンプライアンス | 上場の意義、 メリット・デメリット |
上場の定義・意義、メリット、デメリット | |
| 市場の種類★ | 新興企業向け市場を中心に証券市場の種類 | ||
| 市場別上場審査基準等★ | 各市場毎の形式基準、実質基準 | 子会社上場基準、市場別上場維持基準 | |
| プレイヤー | 上場をサポートするプレイヤーの役割 | ||
| 会社法概論★ | 機関、株主の権利、株式を中心とした会社法の基本的知識 | 定款、種類株式、登記を中心とした会社法の基本的知識 | |
| 金融商品取引法概論 | 上場という観点を中心とした金融商品取引法に関する基本的知識 | インサイダー取引規制 | |
| コンプライアンス | 人事・労務に関する法令等の概要★ | 人事・労務に関する法令等の知識★、知的財産に関する法令等の基本的知識、税務に関する基本的知識、公益通報者保護法、個人情報保護法、産業廃棄物処理法、下請法、景品表示法等その他の法令の基本的知識 | |
| 上場準備実務 | 上場準備のスケジュール | 上場に向けてのスケジュールとプレイヤーとの関係、資本政策や管理体制整備のスケジュール | |
| 戦略とリスク | － | 戦略とリスク（リスク対応及び開示）についての基本的知識 | |
| コーポレート・ガバナンス | コーポレートガバナンス・コード★、機関設計、組織的経営、三様監査総論、反社会的勢力との関係遮断 | 報酬、三様監査、IR、利害関係者に対する施策、関連当事者等との取引や関係会社の整理★ | |
| 内部管理体制 | 内部統制システムの構築、内部統制報告制度の概要、業務プロセス、中期経営計画や予算管理 | 財務報告に係る内部統制の評価 | |
| ディスクロージャー | 財務諸表のつながり | 招集通知、決算スケジュール、事業報告、有価証券報告書、有価証券届出書、目論見書、内部統制報告書、四半期報告書、貸借対照表・損益計算書項目等の主な論点 | |
| 証券会社対応 | － | 引受審査までの流れ、引受審査資料 | |
| 証券取引所対応 | 上場までの流れ、取引所審査 | Ⅰの部、Ⅱの部★、市場の変更★ | |
| 資本政策★ | 資本政策立案時の注意点、各手段の特徴 | 資本政策と企業価値把握、ストック・オプション |
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